Nueva regulación para las Sociedades de capitalización y ahorro entra en vigencia
Comenzó a regir la Resolución UIF 169/23. El objetivo principal de esta regulación es prevenir que estas entidades sean utilizadas por terceros con fines criminales relacionados con LA/FT.
Marca el inicio de una etapa clave para el sector financiero con la puesta en marcha de la Resolución UIF 169/23, una regulación que establece directrices fundamentales para la gestión de riesgos de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo (LA/FT) y para garantizar el cumplimiento mínimo por parte de los sujetos obligados en el ámbito de las Sociedades de Capitalización y Ahorro.
Las entidades que operan en este sector deberán implementar un Sistema de Prevención de LA/FT, basado en un Enfoque Basado en Riesgo (EBR), siguiendo la Recomendación 1 del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI). Este sistema abarcará políticas, procedimientos y controles diseñados para identificar, evaluar, monitorear, administrar y mitigar de manera efectiva los riesgos de LA/FT a los que puedan estar expuestas. Todo esto se hace con el fin de cumplir con las obligaciones establecidas en la normativa vigente y con los estándares internacionales establecidos por el GAFI.
Además de esto, las entidades deberán tener en cuenta las Evaluaciones Nacionales de Riesgos de LA/FT/FP, así como sus actualizaciones, junto con cualquier otro documento emitido por las autoridades públicas competentes que identifique riesgos vinculados con el sector. También se deberán considerar los riesgos identificados internamente por las propias entidades obligadas.
Esta nueva regulación, que sustituye a la Resolución UIF 50/2013, introduce una segmentación de los clientes en función del riesgo asignado a cada uno de ellos. Esto implica que se aplicarán medidas de debida diligencia adecuadas según la calificación de riesgo que reciban. Por ejemplo, en el caso de clientes considerados de alto riesgo, los sujetos obligados deberán llevar a cabo una Debida Diligencia Reforzada.
Adicionalmente, esta normativa incorpora señales de alerta orientativas para facilitar a los sujetos obligados la determinación de cuándo es necesario emitir un Reporte de Operación Sospechosa. Esta herramienta será crucial en la lucha contra actividades delictivas relacionadas con LA/FT.
Esta regulación representa un avance significativo en la prevención y el combate contra el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo en el sector de Sociedades de Capitalización y Ahorro. La implementación efectiva de estas medidas es esencial para mantener la integridad del sistema financiero y protegerlo de potenciales abusos.
